فروش، سود و نقدینگی یک چیز نیستند
ممکن است فروش رشد کند، اما وجه آن هنوز دریافت نشده باشد. برای شناخت مسئله، جریان ورود و خروج پول را جدا از سود حسابداری بررسی کنید.
از چرخه دریافت شروع کنید
فهرست مطالبات را بر اساس زمان سررسید مرتب کنید. سهم مشتریان بزرگ و فاصله تحویل تا تسویه را ببینید. این بررسی کمک می‌کند رشد فروش اعتباری را با وصول واقعی اشتباه نگیرید.
پول در موجودی هم می‌ماند
کالا یا مواد کم‌گردش می‌تواند منابع را درگیر کند. گزارش سن موجودی و برنامه خرید را کنار هم قرار دهید و درباره اقلام راکد تصمیم مشخص بگیرید.
خروجی بررسی باید تصمیم باشد
یک جدول دوره‌ای از دریافت‌های محتمل و پرداخت‌های قطعی تهیه کنید. فرض‌ها را مشخص بنویسید و برای هر شکاف نقدی، مسئول پیگیری و تاریخ بازبینی تعیین کنید.